Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля

Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля

2.1. Доброго времени суток! Нет, платить налог Вам не нужно, поскольку автомобиль находиться в вашей собственности более трех лет.

3. Владею автомобилем два года, при его продаже нужно ли подавать налоговую декларацию?

5.1. Добрый день.
Да вам придется подавать декларацию. Не облагается налогом автомобиль, который был в собственности более 3 лет.

6.1. Здравствуйте.
Ссылка не открывается

7.1. Здравствуйте.
Вам письменно ответили?

8.1. Здравствуйте. В любом случае нужно подавать декларацию

10.1. Здравствуйте. Нет, лучше уточненку подайте по системе, которую использовали. Иначе насчитают потом 13%, по полной.

11.1. Да, нужно. Размер налога зависит от продажной цены
.

12.1. подавать декларацию о доходе на сумму свыше 120 т.р. и платить налог 13% с суммы 145т.р.

13.1. Конечно нужно подавать.

14. Нужно ли подавать нулевую декларацию при продаже автомобиля, находившегося в пользовании более трех лет?

14.1. Здравствуйте! Декларацию нужно подавать в любом случае, если авто продано. Но налог в данном случае платить не нужно

15.1. Уважаемая Людмила, подавать декларацию в Вашем случае нужно.

16.1. Здравствуйте! Нет ,подавать декларацию не нужно.

17.1. Если не подадите, то не получите вычет по ст. 220 НК РФ и с Вас взыщут налог по ставке 13%

18. Нужно ли подавать налоговую декларацию при продаже автомобиля стоимостью менее 250000 р?

19.1. Здравствуйте. Да надо.

Вычет предоставляется на основании п. 1 ч. 2 ст. 220 НК РФ.

21. Нужно ли подавать декларацию при продаже автомобиля, если стоитмость по договору меньше 250000 руб?

23.1. Вам подавать декларацию не нужно

26.1. 1. Декларацию подавать надо
2. НДФЛ = 13% от разницы: 260 т.р. — 250 т.р. (ст. 220 НК)
3. Подробнее об этом — читайте на моем сайте

Продан автомобиль находящийся в собственности менее трех лет

является одним из самых актуальных вопросов при продаже автомобиля.

Налог при продаже автомобиля

  • срока, в течение которого автомобиль находился в собственности продавца и
  • продажной стоимости автомобиля.

Налог с продажи автомобиля, возможно, придется заплатить, если:

Налог с продажи автомобиля и срок нахождения в собственности

Срок владения автомобилем исчисляется:

Налог с продажи автомобиля при владении автомобилем более трех лет

Поэтому трехлетний срок владения автомобилем может начаться в любое время года — в начале, середине или конце года.

Срок владения автомобилем

  • в договоре купли-продажи автомобиля, если автомобиль куплен с рук, или
  • в справке-счете, если автомобиль куплен в автосалоне.

Дата постановки автомобиля на учет в ГИБДД никакого значения не имеет.

Налог с продажи автомобиля при владении автомобилем менее трех лет

Он может выбрать любой из этих способов снижения налога с продажи автомобиля по своему желанию:

первый способ снижения налога с продажи автомобиля — получить имущественный налоговый вычет и

Способ снижения налога с продажи автомобиля вы выбираете самостоятельно.

Первый способ снижения налога с продажи автомобиля — получить имущественный налоговый вычет

В отношении автомобилей имущественный налоговый вычет составляет 250 000 руб. в год.

В итоге, применительно к продаже автомобиля:

если продажная стоимость автомобиля больше 250 тыс. руб., то налог нужно платить с суммы превышения.

Пример 1. Продавец владеет автомобилем меньше 3 лет и решил его продать.

Ситуация 1: Продажная стоимость автомобиля равна 700 тыс. руб.

Налог с продажи автомобиля составит: 450 тыс. рублей х 13% = 58,5 тыс. рублей.

Ситуация 2: Продажная стоимость автомобиля равна 200 тыс. рублей.

Ситуация 3: Продажная стоимость автомобиля равна 250 тыс. рублей.

Его доход от продажи автомобилей, облагаемый налогом, будет рассчитан так: (120 + 240 + 180) — 250 = 290 тыс. рублей.

С Продавца автомобилей должен быть удержан налог в сумме: 290 тыс. рублей х 13% = 37,7 тыс. рублей.

Продавец владел этими автомобилями меньше 3-х лет. Документов, подтверждающих расходы на покупку, нет.

Доход от продажи автомобиля за 2016 год составит: 280 тыс. рублей — 250 тыс. рублей = 30 тыс. рублей.

С него причитается налог за 2016 год в сумме: 30 тыс. рублей х 13% = 3,9 тыс. рублей.

Доход от продажи автомобиля за 2017 год составит: 320 тыс. рублей — 250 тыс. рублей = 70 тыс. рублей.

С него причитается налог за 2017 год в сумме: 70 тыс. рублей х 13% = 9,1 тыс. рублей.

Второй способ снижения налога с продажи автомобиля — уменьшить доходы на расходы по покупке проданного автомобиля.

факт покупки автомобиля, например, договором, и

факт его оплаты, например, квитанцией к приходному ордеру, распиской продавца в получении денег за автомобиль и т. д.

Пример 4. Продавец владеет автомобилем меньше 3 лет. Он решил его продать.

Ситуация 1: Продажная стоимость автомобиля равна 750 тыс. рублей.

Расходы Продавца по покупке этого автомобиля, которые подтверждены документами, составили 600 тыс. рублей.

С этого дохода нужно заплатить налог в размере: 150 тыс. рублей х 13% = 19,5 тыс. рублей.

Доход Продавца, облагаемый налогом по этой сделке, равен:

280 тыс. рублей (продажная стоимость автомобиля) — 310 тыс. рублей (расходы на покупку) = 0 рублей.

Пример 5. Продаются два автомобиля, которые находятся в собственности продавца меньше 3-х лет.

В 2016 году продаются два автомобиля:

  • первый автомобиль — за 300 тыс. рублей,
  • второй автомобиль — за 500 тыс. рублей.

Неправильный вариант (!) расчета дохода и налога с продажи автомобиля

Сумма налога с дохода: 200 тыс. рублей (доход, облагаемый налогом) х 13% = 26 тыс. рублей.

Правильный вариант (!) расчета дохода и налога с продажи автомобиля

Сумма налога с дохода: 300 тыс. рублей (доход, облагаемый налогом) х 13% = 39 тыс. рублей.

Подача налоговой декларации при продаже автомобиля

документы, которые подтверждают факт покупки автомобиля — договор купли-продажи или справку-счет (при покупке в салоне);

Что делать, если платежных документов нет

Какой способ снижения налога с продажи автомобиля выгодней: доходы минус расходы или налоговый вычет

  • когда расходы на покупку автомобиля больше 250 тыс. рублей.

Пример 6. Продается автомобиль, который находится в собственности продавца меньше 3-х лет.

Ситуация 1: В 2016 году продается автомобиль за 600 тыс. рублей. Расходы на его покупку составили 400 тыс. рублей.

Это на 19,5 тыс. рублей (45,5 тыс. рублей — 26,0 тыс. рублей) меньше.

Ситуация 2: В 2016 году продается автомобиль за 300 тыс. рублей. Расходы на его покупку составили 150 тыс. рублей.

Использование двух способов снижения налога с продажи автомобиля одновременно

А можно ли уменьшить доход на налоговый вычет и сумму расходов, если продан не один, а несколько автомобилей?

Первое мнение — так поступать можно. Причем его придерживается Минфин России.

  • либо налоговый вычет,
  • либо расходы вне зависимости от количества проданного имущества.

Пример 7. В 2016 году проданы 2 автомобиля, которыми продавец владел меньше 3-х лет:

Общая сумма дохода, облагаемая налогом, составит: 30 тыс. рублей + 130 тыс. рублей = 160 тыс. рублей.

Налог с продажи автомобилей составит: 160 тыс. рублей х 13% = 20,8 тыс. рублей.

Разъяснения

Как определить доход от продажи, уменьшить его на вычет или расходы, рассчитать налог, примеры расчета в разных ситуациях.

СОДЕРЖАНИЕ

Налог с продажи автомобиля в 2019 и 2018 году (автомобиль 3 года или менее 3 лет в собственности)

1. Срока, в течение которого машина находилась в собственности продавца.
2. Продажной стоимости машины.

Срок нахождения автомобиля в собственности (более или менее 3 лет)

«Не подлежат налогообложению (освобождаются от налогообложения) следующие виды доходов физических лиц:

Продажная стоимость автомобиля (автомобиль менее 3 лет в собственности)

Уменьшаем доход и рассчитываем налог с продажи автомобиля

Сумма налога рассчитывается по простой формуле:

Рассмотрим порядок применения каждого из способов уменьшения дохода подробней.

Налоговый вычет при продаже автомобиля

Статья 220. Имущественный налоговые вычеты

Под «иным имуществом» имеется ввиду в том числе и автомобиль. Подробнее о том, что такое налоговый вычет и как он работает смотрите по ссылке >>>

Пример
Иванов владеет автомобилем меньше трех лет. Он решил его продать.

Налог с продажи автомобиля составит:
450 000 х 13% = 58 500 руб.

Пример
В течение одного года было продано 3 автомобиля:
— за 120 000 руб.;
— за 240 000 руб.;
— за 180 000 руб.

С него причитается налог в сумме:
290 000 руб. х 13% = 37 700 руб.
———————————

Доход от продажи автомобиля за 2018 год составит:
280 000 — 250 000 = 30 000 руб.

С него причитается налог за 2018 год в сумме:
30 000 руб. х 13% = 3900 руб.

Доход от продажи автомобиля за 2019 год составит:
320 000 — 250 000 = 70 000 руб.

С него причитается налог за 2019 год в сумме:
70 000 руб. х 13% = 9100 руб.
———————————

Доходы минус расходы

Пример
Иванов владеет машиной меньше 3 лет. Он решил ее продать.

С него нужно заплатить налог в размере:
150 000 х 13% = 19 500 руб.

Пример
Продаются две машины, которые находятся в собственности продавца меньше 3-х лет.

Неправильный вариант (!) расчета дохода и налога с продажи автомобиля

Сумма налога с дохода:
200 000 (доход, облагаемый налогом) х 13% = 26 000 руб.

Правильный вариант расчета дохода и налога с продажи автомобиля

— доход от продажи первой машины, облагаемый налогом:

— доход от продажи второй машины, облагаемый налогом:

Сумма налога с дохода:
300 000 (доход, облагаемый налогом) х 13% = 39 000 руб.
——————————-

Какой способ выгодней: вычет или доходы минус расходы

Пример
Продается автомобиль, который находится в собственности продавца меньше 3-х лет.

Ситуация 1
В 2018 году продается машина за 600 000 руб. Расходы на ее покупку составили 400 000 руб.

Ситуация 2
В 2018 году продается машина за 300 000 руб. Расходы на ее покупку составили 150 000 руб.

Использование двух способов уменьшения дохода одновременно

Общая сумма дохода, облагаемая налогом, составит:
30 000 + 130 000 = 160 000 руб.

Налог с продажи автомобилей составит:
160 000 руб. х 13% = 20 800 руб.
——————————-

Портал «Ваши налоги»
2019

ВНИМАНИЕ!

ВОПРОСЫ, ЗАДАННЫЕ ЗДЕСЬ, БУДУТ БЕСПОЩАДНО УДАЛЯТЬСЯ! НАДЕЕМСЯ НА ВАШЕ ПОНИМАНИЕ

Что делать, если продал автомобиль? Как заплатить налог?

  1. Лично в налоговой инспекции по месту жительства. В этом случае следует обязательно требовать проставления отметки о получении на копии декларации (еще лучше – на копии сопроводительного письма, в котором указана как декларация, так и прилагаемые к ней копии документов).
  2. Почтой. В этом случае целесообразно направлять документы ценным письмом с описью вложения и уведомлением о вручении. Датой представления в этом случае считается дата почтового отправления, проставленная на копии описи вложения.

Однако надо учесть два момента:

Итак, заполняем декларацию по форме 3-НДФЛ о доходах физических лиц.

1. Что надо знать прежде, чем приступить к заполнению декларации?

Также надо вспомнить:

    свой ИНН – идентификационный номер налогоплательщика – кажущуюся на первый взгляд хаотичной последовательность из 12 цифр;

2. Какие документы нужны для заполнения декларации.

3. Необходимо скачать программу для формирования декларации.

4. Повторим правила расчета суммы налога при продаже автомобиля.

в) Если вы продали автомобиль за сумму менее чем 125000 рублей – то налог платить не придется.

5. Приступаем к заполнению декларации 3-НДФЛ.

6. Заполнение раздела «Задание условий».

6.1. Тип декларации – «З-НДФЛ».

6.5. Достоверность подтверждается – «лично», если декларацию подписывать будете сами.

7. Заполнение раздела «Сведения о декларанте».

8. Заполнение раздела «Доходы, полученные в РФ».

8.1. Ввод данных о продаже автомобиля.
Нажимаем «+» в окне «источники выплат».

8.2. Ввод данных со справок 2-НДФЛ.

9. Собственно, заполнена вся декларация.

10. Кроме декларации необходимо написать и подать в налоговую инспекцию следующее заявление:

«Руководителю Инспекции ФНС РФ №……. От ФИО, ИНН, Адрес, паспортные данные

Дата, личная подпись.»

11. Как платить налог.

– сумма налога должна быть уплачена по месту жительства в срок до 15 июля года, следующего за отчетным (п.4 ст.228).

12. Чем же вы рискуете, не подав декларацию и не уплатив налог?

13. Выводы.

Благодарим автора данного руководства, известного в сети под именем fatalist.

Ссылка на основную публикацию
Adblock detector